國有企業(yè)內(nèi)部控制及大聯(lián)合監(jiān)督培訓

第一部分  概況

一、基本思路

1、十八大以來國有企業(yè)的監(jiān)管思路及監(jiān)管導向（2012-2022）

2、基于供給側(cè)改革“1+N”制度體系的頂層設(shè)計

3、從國資委新設(shè)三大監(jiān)管局看國企風險管理新思路

4、關(guān)于國有企業(yè)風險管理三道防線的前沿理論：大聯(lián)合監(jiān)督機制

5、提升對國有企業(yè)操作風險、道德風險識別和量化的能力

6、提升高管及風險管理人員的自我保護

7、課程的三個亮點：國企工作人員自我保護、信訪反向調(diào)查、反舞弊心理學

二、主要案例：

1、合規(guī)的重要性案例

（1）天津8.12濱海新區(qū)爆炸案暴露的內(nèi)控漏洞（視頻）

（2）中興通訊內(nèi)控缺陷案

2、公司治理案例

（1）瑞幸事件（公司治理、商業(yè)模式及核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的原發(fā)性造假）

（2）某集團公司黨委書記、紀委書記雙開案（內(nèi)斗+互相舉報）

3、三重一大案例

（1）某石油腐敗案（石油幫、秘書幫與山西幫）

（2）某銀行董事長日均報銷40萬元個人職務(wù)消費案

（3）某國企廣東分公司159萬天價酒案

4、利益沖突案例

（1）某央企二級公司設(shè)立小金庫案例

（2）某央企下屬金融子公司資金管理部負責人受賄案件

（3）某國企59歲辦公室主任被調(diào)查期間猝死案

（4）某央企分公司總經(jīng)理與財務(wù)經(jīng)理情人案（信訪調(diào)查的度和節(jié)奏感）

（5）某公司內(nèi)部實名制舉報案件（調(diào)查及反向調(diào)查）

三、培訓方式

1、線下培訓（可以視頻接入，不錄音錄像）

2、培訓時長：一天（上午、下午各3小時）

3、培訓方式：以國有企業(yè)合規(guī)內(nèi)控為邏輯主線，講解真實案例，旨在提高公司對風險管理的認知，強化國企高管及紀檢、審計人員的自我保護?，F(xiàn)場互動（課后可以增加提問環(huán)節(jié)）

第二部分 基本邏輯框架

一、十八大后國有企業(yè)合規(guī)政策解讀
1、國有企業(yè)合規(guī)的重要性

－－天津8.12濱海新區(qū)爆炸案暴露的內(nèi)控漏洞（視頻）

－－中興通訊內(nèi)控缺陷案

2、國有企業(yè)加強合規(guī)管理的必然性

－－深化國有企業(yè)改革的客觀要求

－－“法治國企”的必然要求

－－從嚴治黨，強化廉潔從業(yè)的有力手段

3、國有企業(yè)合規(guī)管理的組織體系

－－黨內(nèi)監(jiān)督體系

－－法律風險防范體系－《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》

－－內(nèi)部控制體系－《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引

－－全面風險管理體系－《中央企業(yè)全面風險管理指引》

－－內(nèi)部監(jiān)督體系－《關(guān)于加強和改進國有資產(chǎn)監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失的意見》

4、國企70%海外投資失敗的經(jīng)驗教訓

－－涉及非主營業(yè)務(wù)

－－絕對權(quán)力

－－現(xiàn)金為王

－－KPI的逆向選擇

－－財務(wù)報告的透明度

5、黨建在國企合規(guī)管理中的作用

－－信念驅(qū)動：核心價值觀固化為公序良俗

－－組織保障：黨管干部、三重一大、黨管一切

－－紀律保證：巡視、巡察、巡查（三個層面的組合）

二、國企高級管理人員的合規(guī)責任及義務(wù)
1、人在國企合規(guī)管理中的作用

－－風險管理的六種思維

2、18大后反腐案例剖析及規(guī)則運用

－－盡職免責與上追兩級

－－對高管問責的三個區(qū)分開來（談劉士余同志接受調(diào)查）

3、如何應(yīng)對監(jiān)管檢查

－－某公司對抗檢查案

4、關(guān)于國企高管自我保護的四點建議

－－綠地高管出軌女下屬案

－－59歲辦公室主任猝死案

三、國有企業(yè)風險三道防線與與大聯(lián)合監(jiān)督機制

1、關(guān)于COSO合規(guī)體系的構(gòu)成及本土化的先天缺陷

－－大聯(lián)合監(jiān)督的必然性

2、大聯(lián)合監(jiān)督的方法論－－向渾水公司學習

－－商業(yè)模式的原罪

－－高管原罪

－－有組織的系統(tǒng)性造假

3、大聯(lián)合監(jiān)督的信息共享

－－信訪舉報的運用

－－信訪反向調(diào)查（天津紀委案例）

4大聯(lián)合監(jiān)督機制常態(tài)化

－－合規(guī)、審計、紀檢的定位與融合

－－結(jié)果共用及結(jié)果公示的整改長效機制

四、國有企業(yè)反舞弊經(jīng)驗分享

1、從萬州案看人性的惡

2、舞弊調(diào)查方案的逆向設(shè)計

3、舞弊三角理論和大數(shù)據(jù)畫像技術(shù)的運用

4、怎么做好與經(jīng)偵的配合

5、反舞弊調(diào)查的望聞問切工作法

6、反舞弊訪談基本策略

－－用好第一個7分鐘和第一個24小時