銀保監(jiān)會2022年1號令修訂解讀——從關聯(lián)交易管理升級看中央經濟工作會議

課程目標：

1、按規(guī)矩辦事：解讀《關聯(lián)交易管理辦法》修訂背景及主要內容

2、大股東行為管理，防范資本的惡，堅持金融的政治正確

3、完成規(guī)定動作，創(chuàng)新自選動作，實現(xiàn)關聯(lián)交易工作功效最大化

4、技術轉型：基于大數(shù)據(jù)的全樣本精準定位+責任到人

5、用好規(guī)則武器化，加強金融管理人員的自我保護

課程大綱：

一、《關聯(lián)交易管理辦法》修訂背景

1、關聯(lián)交易引發(fā)風險暴露的情況不斷顯現(xiàn)

--案例：利用子公司違規(guī)提供資金等方式規(guī)避監(jiān)管

2、強調“實質重于形式”的管控模式

--以資本運作為主業(yè)的金控或隱形金控平臺

--以多元發(fā)展激進擴張的產業(yè)資本為股東的中小型保險機構

3、觀察中央經濟工作會議六穩(wěn)六保的要求

--聚焦問題導向，凸顯審計解決問題的能力（從問題的發(fā)現(xiàn)者到方案的提供者）

4、關聯(lián)交易監(jiān)管的三次重大轉型

--第一代：保監(jiān)發(fā)〔2007〕24號文

--第二代：

2019年8月《保險公司關聯(lián)交易管理辦法》

2019年《銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估辦法(試行)》

--第三代：2022年1號令《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》

二、《關聯(lián)交易管理辦法》的主要修訂內容

1、關聯(lián)方管理：層層穿透認定關聯(lián)方

--將子公司納入關聯(lián)方，防范借道子公司進行利益輸送風險

--保險資金運用等核心業(yè)務審批或決策人員被新增明確納入關聯(lián)方名單

2、關聯(lián)交易管理的剛性和閉環(huán)

--主動穿透識別關聯(lián)交易，動態(tài)監(jiān)測交易資金來源和流向

--動態(tài)評估對風險暴露和資本占用的影響程度

--對其控股子公司與機構關聯(lián)方發(fā)生的關聯(lián)交易事項進行管理

--調降了保險資金運用類比例上限，部分指標降幅達到40%

3、關聯(lián)交易的內部控制

--明確機構在關聯(lián)交易管理方面的主體責任

--健全架構：關聯(lián)交易控制委員會和關聯(lián)交易管理辦公室

--關聯(lián)交易管理信息化水平：數(shù)據(jù)報送及信息平臺自身的安全性

--關聯(lián)交易信息披露：用專業(yè)的人做專業(yè)的事，將責任明確到人

4、監(jiān)管對關聯(lián)交易管理的強制性措施

--E級的銀行保險機構不得開展授信類、資金運用

--對違規(guī)人員可以采取行業(yè)通報、責令機構問責

--直接對機構及董監(jiān)高進行問責（雙罰制）

三、構建“四位一體”的關聯(lián)交易治理體系

1、行政監(jiān)管

--向數(shù)智化進階，數(shù)據(jù)被動填報向數(shù)據(jù)主動抓取轉型

2、金融機構內控

--從單維向多維進階，建立強大的關聯(lián)交易信息平臺，將人的控制降到最低

3、行業(yè)自律和社會監(jiān)督

--信息共享，請人民監(jiān)督

4、技術進步對關聯(lián)交易線上化的必然要求

--問題圖形化，以點-線-面的形式揭示問題的底層邏輯和因果

--數(shù)據(jù)畫像。關注關鍵點、關鍵人和關鍵事

四、正確應對銀保監(jiān)會關聯(lián)交易現(xiàn)場檢查

1、銀保監(jiān)會《現(xiàn)場檢查管理辦法》解讀

案例：向美軍學基本戰(zhàn)術，戰(zhàn)前培訓功守道

2、從迎檢工作組到提供相關資料

案例：某金融機構對抗檢查案

3、對迎檢人員的紀律要求

案例：某干部晉升考察期間重大泄密案

4、銀保監(jiān)現(xiàn)場管理的兩大殺手锏

--基于大數(shù)據(jù)的全樣本精準定位

--監(jiān)管訪談：我和你好好說話，你不要以為我好說話

5、關于迎檢復盤

--五種常用的復盤方法論

6、金融機構高級管理人員的自我保護

案例：從管住自己的嘴到管好手下的人