小微貸款 有效方法 經(jīng)典案例 實戰(zhàn)操作

背景：中央和監(jiān)管部門要求銀行大力支持小微企業(yè)，設置三個不低于考核指標。小微企業(yè)抗風險能力弱，貸款風險大，授信人員需掌握小微貸款盡調內容和方法，有效識別計量貸款風險，銀行既要大力支持小微企業(yè)貸款，又要控制好貸款風險。

收益：通過培訓，掌握小微貸款盡調內容方法，有效控制好小微貸款風險，既發(fā)展銀行授信業(yè)務，培育基礎客戶，增加銀行盈利能力，又響應中央和監(jiān)管部門號召，支持國民經(jīng)濟健康發(fā)展。

第一部分  小微企業(yè)貸款職調內容和方法

第一章  小微貸款盡調重點、問題、流程

四個重點，五個關鍵問題，六個流程

第二章  小微企業(yè)貸款盡調十大重點內容

三品：人品信得住，產品賣得出，押品靠得住。

三表：表現(xiàn)出小微企業(yè)真實的產量和進出口量。

三流：流露出小微企業(yè)真實的采購量、銷售量、資金流入流出量、生意興旺程度。

三單：交叉驗證小微企業(yè)資金流入流出量、采購量、銷售量、收入和利潤情況，判斷小微企業(yè)真實經(jīng)營情況。

第一個重點：六方面判斷老板素質和人品

案例1：盡調判斷老板行業(yè)經(jīng)驗。

第二個重點：六個方面了解小微企業(yè)和老板的信譽。

案例2：核實企業(yè)信譽判斷能否貸款。

第三個重點：核實企業(yè)背景和資料真實性

案例3：依據(jù)企業(yè)背景決策是否貸款。

第四個重點：深入小微企業(yè)了解十個方面情況

案例4：小微盡調多渠道，老大爺。

案例5：做小微貸款需要一些社會常識和經(jīng)驗判斷。

第五個重點：準確判斷貸款用途額度合理性和真實性方法

一、分析采購合同，判斷貸款用途真實性

案例6：對采購合同等方面綜合分析，避免不良。

二、分析銷售合同，判斷貸款用途真實性

案例7：同類客戶銷售模式、財務指標對比分析，揭示財務造假，而銀行盡調沒有做到，產生不良貸款。

三、原料使用多少天、產品銷售多少天，準確判斷貸款用途和貸款額度真實性

案例8：相信常識，不相信奇跡：銀行會少受傷。

1、授信用途和授信額度的五種類型

第一種類型：適用工業(yè)小微原料品種少，貸款用途購買原料計算分析內容和方法；

第二種類型：適用工業(yè)小微原料品種多，貸款用途購買原料計算分析內容和方法；

第三種類型：商貿小微貸款購買商品計算分析內容和方法；

第四種類型：貸款用途支付貨款分析的內容和方法。

第五種類型：間接替換優(yōu)質小微他行貸款分析方法。

2、五個知道：準確判斷小微貸款用途是否合理，貸款金額是否適當

第一個知道：原料多少噸；第二個知道：生產產品多少噸；

第三個知道：原料數(shù)夠生產使用多少天，原料夠使用超過60天，說明貸款用途和貸款金額不合理或虛假。

第四個知道：產品夠銷售多少天，產品銷售超60天，說明貸款用途和貸款金額不合理或虛假。

第五個知道：與銷售合同匹配程度。

案例9：酒精公司貸款用途和金額五個知道（品種少）

案例10：CH化工公司貸款五個知道（品種多）

案例11：商貿企業(yè)貸款用途和貸款金額分析。

第六個重點：準確判斷貸款額度的內容和方法

案例12：各行遠超過合理額度貸款，導致出現(xiàn)不良。

公式內容，計算分析方法，簡單實用有效

案例13：計算酒精公司合理貸款過程。

如小微企業(yè)貸款用途和貸款金額虛假，經(jīng)簡單計算分析，準確判斷問題，想騙取套取銀行貸款辦不到，避免貸款不良。

第七個重點  六種類型小微企業(yè)盡調內容

制造類小微盡調6個重點，批發(fā)零售類小微盡調7個重點，建筑類、項目安裝類小微盡調6個重點，運輸類小微盡調6個重點，資產出租類小微盡調3個重點，餐飲類小微盡調5個重點。

第八個重點  小微企業(yè)產品和行業(yè)分析的內容方法

單一客戶貸款金額大、某一行業(yè)貸款客戶多，應做好產品和行業(yè)分析。分析產品九個方面，分析行業(yè)十個方面。

案例14：有效的行業(yè)分析，避免貸款不良。

第九個重點：預測第一還款來源的內容和方法

預測貸款到期前銷售收入方法，預測貸款到期前現(xiàn)金流入量方法，預測貸款到期前現(xiàn)金流出量方法

案例15：現(xiàn)金流的盡調重要性。

第十個重點：第二還款來源盡調內容和方法

小微貸款強抵質押、強保證的標準；小微貸款保證擔保盡調內容和方法；抵押無效7種情形及對策；第三人抵押盡調四個重點，抵押物無效的情形；貸款抵押和保證雙保險不一定保險及對策；民法典實施后解決虛假租賃對抗抵押優(yōu)先權4種方法；影響抵押物處置的8種情形及對策；貸款時抵押物高評估高的危害及對策；解決貸款時抵押物高評估的三個有效辦法；《民法典》設立居住權對抵押權的影響及對策；《民法典》地役權對土地抵押風險及對策；機器設備抵押審核的內容和方法；存貨抵押盡調內容和方法；九民會議紀要63條何種情形對存貨監(jiān)管有效；小微貸款應收賬款質押7個風險點、應收賬款質押七個操作重點；應收賬款重復質押，民法典規(guī)定哪個銀行有優(yōu)先受償權；小微貸款股權質押盡調內容和方法，五類上市公司股權不能質押，上市公司股權質押盡調4個要點，非上市公司股權質押盡調4個要點；存單質押盡調3個要點；倉單盡調5個要點；商標權盡調4個要點；專利權質押質押盡調5個要點；自然人擔保盡調要點。

案例16：保證人以非備案公章主張擔保無效，銀行怎么辦？

案例17：第三人抵押是什么原因導致無效。

案例18：抵押沒經(jīng)隱性共有人書面同意，法院判抵押無效。

案例19：抵押給銀行房產已辦他項，但房屋已出售，法院判決抵押無效。

案例20：抵押物高評估對依法清收的影響及對策。

案例21：依靠監(jiān)管公司監(jiān)管貨物，難保證貸款安全。

第二部分  小微企業(yè)財務報表分析內容和方法

第一章  依據(jù)審計過虛假報表做貸款出現(xiàn)大額不良

案例22：經(jīng)過審計的報表嚴重虛假，銀行貸款不良。

第二章  分析財務報表思路

第三章  分析資產負債表的內容和方法

案例23：銀行沒檢查財務報表虛假，出現(xiàn)不良貸款。

第一節(jié)  十五個方面快速分析企業(yè)財務報表內容和方法

第二節(jié)  四招作為分析財務報表有問題科目突破口

拿來企業(yè)財務報表，怎么快速看，快速分析：四招判斷企業(yè)財務報表是否有問題。第一招：表內結構比例異常；第二招：表間邏輯校驗不符；第三招：相關科目勾稽關系不符，10大勾稽關系；第四招：科目余額大，科目金額增加多。表內正常結構比例十五個指標，如果偏離這15個指標20%以上，確定該科目有問題或造假。表內結構比例異常十個指標，確定該科目有問題或造假。

第三節(jié)  分析資產負債表主要科目的內容和方法

貨幣資金分析5個方面，短期投資分析4個方面，應收票據(jù)分析2個方面，應收帳款分析6個方面，預付帳款分析4個方面，存貨分析7個方面，其他應收款分析4個方面，在建工程分析5個方面，固定資產分析6個方面，客戶經(jīng)理做好關鍵動作，授信逾期不良心不慌；長期投資分析7個方面，無形資產分析4個方面，實收資本分析3個方面，資本公積分析6個方面，未分配利潤分析4個方面，短期借款分析6個方面，應付票據(jù)分析4個方面，應付賬款分析5個方面，或有負債分析的方法。

案例24：上市公司JY科技虛構貨幣資金。

案例25：判斷虛增貨幣資金方法：存貸雙高，且貨幣資金占比異常高。

案例26：創(chuàng)業(yè)板造假第一例，WFSK公司預付賬款造假。

案例27：沒有那么多存貨，七家銀行貸款出現(xiàn)不良。

案例28：虛增實收資本，對應虛增其他應收款。

案例29：其他應收賬款被子公司長期占用。

案例30：上市公司DEM在建工程造假。

案例31：上市公司JZG固定資產造假

案例32：H公司虛增長期投資6900萬元。

案例33：對外投資出現(xiàn)問題，導致各家銀行貸款不良。

案例34：高評估土地價值，虛增無形資產。

案例35 ：虛增固定資產，虛增資本公積。

案例36 ：虛增無形資產，虛增資本公積。

案例37：股東借款虛列資本公積。

案例38：總公司借款硬列資本公積。

第四節(jié)  識別小微企業(yè)隱藏負債的方法

隱藏負債5種類型，識別隱藏負債6種方法

案例39：隱藏負債，虛增資本公積。

第四章  分析銷售收入和現(xiàn)金流的內容和方法 

虛増收入12個特征，虛增收入5種方法，核實收入5種方法，核實現(xiàn)金流4種方法。

案例40：未核實收入和現(xiàn)金流，出現(xiàn)3300萬不良

案例41：KM機床虛假銷售產品，虛假退貨。

  第三部分  小微企業(yè)常見的風險問題及控制措施

第一章  小微企業(yè)常見的風險問題

經(jīng)營管理風險，財務數(shù)據(jù)不真實風險，短貸長用風險，民間借貸風險，環(huán)保風險，對外擔保風險，小微企業(yè)抗行業(yè)風險和和周期性風險弱，小微企業(yè)30個高風險特征。

第二章  防控小微企業(yè)貸款風險措施

一、明確小微企業(yè)貸款五個定位

二、選準客戶，從源頭上控制好貸款風險

嚴把客戶準入，七分選三分管；批量開發(fā)客戶：分別講解對商圈類項目、商會類項目、產業(yè)集群類項目、產業(yè)鏈項目、開發(fā)上下游小微掌握的標準和方法；選好商業(yè)模式，商業(yè)模式比行業(yè)更重要；生產企業(yè)看成長，商貿企業(yè)看過程控制。

三、九個方面做好貸前盡職調查，有效控制好貸款風險

四、堅持小額、批量、分散風險原則

五、采用風險定價原則

六、做好貸后管理，及時化解存量貸款風險

自己創(chuàng)造的三個關鍵性動作：錢出去貨進來，貨出去錢回來，續(xù)作授信還款資金來源分析，設置操作表，是否潛在不良，是否采取清收壓縮措施。

案例41：G行用過橋資金收回貸款本息，被判返還給過橋人。

案例42：成功阻擊3億固貸不良，及時退出存量不良0.5億。