《SPV公司的組織運(yùn)營(yíng)》提綱

第一講  SPV概述

一、SPV的含義

二、SPV公司項(xiàng)目資金與SPV公司注冊(cè)資本的區(qū)別

（一）項(xiàng)目資本金的內(nèi)涵

（二）注冊(cè)資本金的內(nèi)涵

（三）注冊(cè)資本金與項(xiàng)目資本金的聯(lián)系

三、項(xiàng)目資本金的運(yùn)作方式及賬務(wù)處理

（一）項(xiàng)目資本金運(yùn)作方式一及賬務(wù)處理

（二）項(xiàng)目資本金運(yùn)作方式二及賬務(wù)處理

第二講  SPV的法律形式

一、SPT信托形式

二、SPC公司形式

三、有限合伙形式

案例  海印股份信托受益權(quán)專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃的雙SPV結(jié)構(gòu)

第三講  SPV的功能與架構(gòu)

一、SPV的主要功能

（一）代表投資者擁有基礎(chǔ)資產(chǎn)并且是證券或受益憑證的發(fā)行主體

（二）資產(chǎn)隔離

（三）稅收優(yōu)惠 

二、SPV的架構(gòu)  

（一）SPC形式

（二）SPT形式

三、SPV的信用增級(jí) 

（一）外部法

（二）內(nèi)部法

1、設(shè)立超額利差賬戶

（1）服務(wù)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

（2）混同風(fēng)險(xiǎn)

（3）抵銷風(fēng)險(xiǎn)

（4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

2、設(shè)立準(zhǔn)備金賬戶或現(xiàn)金擔(dān)保賬戶

3、優(yōu)先/次級(jí)分層結(jié)構(gòu)

4、超額擔(dān)保 

5、是債務(wù)保障比(DSCR)測(cè)試

6、加速清償事件

案例   海航浦發(fā)大廈雙SPV:專項(xiàng)計(jì)劃+契約型基金

第四講  基于某綜合交通樞紐工程SPV項(xiàng)目公司組織與管理

一、項(xiàng)目公司的組建及管理方案

（一）項(xiàng)目公司組建

（二）項(xiàng)目公司組織機(jī)構(gòu)框圖

（三）項(xiàng)目公司主要職責(zé)

（四）項(xiàng)目公司職能劃分

（五）項(xiàng)目公司管理流程

二、項(xiàng)目公司擬投入主要人員情況

（一）項(xiàng)目公司主要人員配置

（二）項(xiàng)目公司主要管理人員情況

第五講  基于某綜合交通樞紐工程SPV項(xiàng)目公司施工運(yùn)營(yíng)

一、施工機(jī)械與設(shè)備

二、質(zhì)量管理與保證方式

三、施工安全與環(huán)境衛(wèi)生維護(hù)方案

四、分包情況與分包管理措施

五、重要材料及設(shè)備的采購(gòu)招標(biāo)方案

六、支付安排及成本控制措施

七、系統(tǒng)設(shè)備安裝工程措施方案

八、施工信息化手段

第六講  全面互動(dòng)答疑與課程總結(jié)

時(shí)長(zhǎng)：1天（線上5小時(shí)）

                                         編制與講解：屠建清