《公司治理與集團(tuán)管控》課件

一、 公司治理相關(guān)法律法規(guī)及政策解讀

1. 《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》

2. 《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》

二、 《公司法》關(guān)于公司治理的概念

1. 公司治理的定義

2. 公司治理的結(jié)構(gòu)

a) 股東結(jié)構(gòu)

b) 董監(jiān)高

3. 公司治理的功能

a) 權(quán)利配置

b) 權(quán)力制衡

c) 約束與激勵(lì)

4. 公司治理的風(fēng)險(xiǎn)

a) 法人治理制度設(shè)計(jì)不合理

1) 三會(huì)設(shè)立

2) 三會(huì)權(quán)利

3) 董監(jiān)事任職條件

4) 董監(jiān)事履職及評(píng)價(jià)

b) 三會(huì)運(yùn)行機(jī)制不健全

5. 公司治理風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)

a) 優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)

b) 完善法人治理結(jié)構(gòu)

c) 建立對(duì)經(jīng)理層的長(zhǎng)期激勵(lì)制度

d) 完善資本市場(chǎng)，真正發(fā)揮股東功能

e) 積極培育和發(fā)展經(jīng)理人市場(chǎng)

f) 完善法律法規(guī)，加大執(zhí)法的力度

g) 加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，強(qiáng)化信息披露制度

h) 完善債權(quán)人治理

三、 《公司法》三會(huì)運(yùn)行

1. 股東會(huì)的運(yùn)作

a) 股東會(huì)及股東大會(huì)

b) 股東會(huì)的召集

c) 股東會(huì)的決議

2. 董事會(huì)的運(yùn)作

a) 組織結(jié)構(gòu)

b) 議事內(nèi)容/職權(quán)

c) 會(huì)議制度

d) 議事程序及決議的形成

3. 監(jiān)事會(huì)運(yùn)作

a) 監(jiān)事會(huì)的職權(quán)

b) 監(jiān)事會(huì)的組織構(gòu)成和會(huì)議制度

c) 監(jiān)事會(huì)制度運(yùn)行的三大基本要素

1) 制度設(shè)計(jì)

2) 主觀認(rèn)知

3) 實(shí)務(wù)技能

四、 現(xiàn)代企業(yè)的董事會(huì)改造

1. 公司治理結(jié)構(gòu)的實(shí)質(zhì)

2. “ 公司治理” 同“ 公司管理” 不同

3. 公司治理的關(guān)鍵

4. 監(jiān)事會(huì)制度與股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層之間的治理關(guān)系

5. 股東需要什么類型的董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

五、 黨委與公司治理

1. 黨委在國(guó)有企業(yè)中的重要做用

2. 黨的領(lǐng)導(dǎo)作用在現(xiàn)代公司治理中體現(xiàn)

六、 集團(tuán)管控

1. 集團(tuán)管控模式

a) 財(cái)務(wù)管控型

b) 戰(zhàn)略管控型

c) 經(jīng)營(yíng)管控型

2. 集團(tuán)母公司對(duì)子公司決策的五種模式

a) 通過(guò)股東大會(huì)形式

b) 通過(guò)子公司董事會(huì)形式

c) 通過(guò)母公司董事會(huì)形式

d) 通過(guò)母公司對(duì)子公司業(yè)績(jī)的考核與指導(dǎo)

e) 通過(guò)派遣董事等高層管理人員影響決策

七、 外派董監(jiān)事如何履職？

1. 董事的日常工作履職能力

a) 關(guān)注董事會(huì)決議的執(zhí)行

b) 關(guān)注報(bào)告的重要事項(xiàng)

c) 關(guān)注公司信息披露

d) 關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理

e) 是否建立董事信息溝通機(jī)制？（重大事項(xiàng)）

f) 如何主動(dòng)了解公司運(yùn)營(yíng)情況？

g) 臨時(shí)董事會(huì)的召開？

2. 外派監(jiān)事如何履職？

a) 監(jiān)事任職資格

b) 監(jiān)事的任命和任期

c) 監(jiān)事的權(quán)利與義務(wù)

d) 監(jiān)事履職的三大核心能力

1) 觀察力

2) 檢查力

3) 督察力

e) 如何堅(jiān)持股東（出資人）監(jiān)督的合法性、獨(dú)立性和有效性原則？

f) 如何監(jiān)督檢查董事、經(jīng)理、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的行為？

g) 建立動(dòng)態(tài)靈敏的動(dòng)態(tài)監(jiān)督機(jī)制：市場(chǎng)化改革對(duì)監(jiān)事會(huì)的新要求

h) 有效監(jiān)督的第一因素是信息：如何保證監(jiān)事會(huì)履責(zé)的知情權(quán)？

八、 董事監(jiān)事規(guī)范履職的知識(shí)結(jié)構(gòu)與能力培育

1. 宏觀經(jīng)濟(jì)專業(yè)知識(shí)及其敏感性

2. 公司所處行業(yè)專業(yè)知識(shí)與政策

3. 公司依法運(yùn)作和企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)

4. 公司上市資本市場(chǎng)運(yùn)作知識(shí)

5. 財(cái)務(wù)、稅收、法律、金融等

6. 溝通、調(diào)研、協(xié)調(diào)、分析、判斷