信貸風(fēng)險控制與合規(guī)經(jīng)營

企業(yè)風(fēng)險控制“復(fù)合型總量”排序法

堅守：“三防一?！钡慕?jīng)營理念

 防信用風(fēng)險、市場風(fēng)險與操作風(fēng)險，確保利潤指標

堅守“合規(guī)經(jīng)營”的運作

 在“三防一?！钡慕?jīng)營基礎(chǔ)，同時堅持“金融法規(guī)+政策指引”的經(jīng)營底線

 堅守“金融法規(guī)+政策禁區(qū)”的經(jīng)營理念

貸前調(diào)查和風(fēng)險評估不盡職

貸中審查不審慎

合規(guī)經(jīng)營要放在發(fā)展和效益之前，哪怕影響發(fā)展和效益，也要堅持。

 信貸資金嚴禁企業(yè)違規(guī)進入股市、債市、房市等領(lǐng)域

 監(jiān)測客戶準入的相關(guān)政策和要求

 信貸資金支付管理不規(guī)范

回收再貸操作不規(guī)范，還款來源不合規(guī)

事先進行“運籌”，算完了再做，選出最佳的做法。

資產(chǎn)是“軟的”，負債是“硬的”

銷售收入是不確定的，“盈利”是可變的？

二、財務(wù)報表的分析流程

財務(wù)分析是客戶經(jīng)理的一項崗位核心技能

資產(chǎn)負債表是根據(jù)什么帳做出來的？

資產(chǎn)的核心難題：定量+細化+計量

“報表”就是“像冊”集

=照片（資產(chǎn)負債表）+錄象（損益表+現(xiàn)金流量表）

會計核算的流程

1.設(shè)置賬戶

2.復(fù)式記賬

3.審核和填制憑證

4.登記賬簿

5.成本計算

6.財產(chǎn)清查

7.編制會計報表

報表需注意的問題

可能存在未計入表中的資產(chǎn)與負債

資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)估計有幾種方法，對“盈利”的損益表的影響是什么？

現(xiàn)金流量表—有效彌補“損益表”的局限性

企業(yè)的造血能力+現(xiàn)有血液的循環(huán)速度，決定“輸血”的額度

企業(yè)的“軟資產(chǎn)”就是造就“水分”的根源

案例分享

三、信用風(fēng)險計量判斷+預(yù)測

損益表與資產(chǎn)負債表的關(guān)聯(lián)在哪里？

信用風(fēng)險計量是“百科全書”

1、評價過去的經(jīng)營業(yè)績

2、衡量現(xiàn)在的財務(wù)狀況

3、預(yù)測未來的發(fā)展趨勢

企業(yè)“今天+明天”變化的真實“畫像”你知道嗎？，認識嗎？識別嗎？

財務(wù)風(fēng)險=形式風(fēng)險+實質(zhì)風(fēng)險

企業(yè)最容易忽略的問題

帳面價值與實際價值的差異有多少

什么叫信用風(fēng)險計量

同樣的財務(wù)信息，能挖掘1分；2分；10分不同的預(yù)測+分析結(jié)果

企業(yè)“5大財務(wù)”危機

1、現(xiàn)金流短缺

2、過多的應(yīng)收帳款

3、過多的滯銷存貨:

4、過大的(固定)資產(chǎn)投資

5、過多的短期借款

企業(yè)觀測“3大核心指標”是什么？

四、財務(wù)“控制+結(jié)算”模式

企業(yè)觀測的核心靜態(tài)償還指標是什么？

1、貨幣資金+應(yīng)收票據(jù)

2、銀行負債+對外擔保

3、應(yīng)付票據(jù)---對應(yīng)的“保證金”

財務(wù)的“三論”

昨天---財務(wù)分析    木桶論

今天---財務(wù)評估    價值論

未來---財務(wù)策劃    極限論

案例分享

企業(yè)財務(wù)上的“兩難選擇”是什么？

怎樣觀測企業(yè)的現(xiàn)金流

資產(chǎn)運行質(zhì)量決定財務(wù)的效益質(zhì)量

觀測企業(yè)的大現(xiàn)金流是什么？

既要從財務(wù)中看財務(wù)，又要走出財務(wù)看財務(wù)

只分析財務(wù)狀況而不分析非財務(wù)狀況，則會陷入“無源之水，無本之木”

五、真實的案例剖析

財務(wù)分析中的誤區(qū)：

不識廬山真面目，只緣身在此山中

“損益表”潛在的假設(shè)是什么？

分析“這些數(shù)字“背后的真實案例

企業(yè)所有問題都反映在“財務(wù)成本“層面上

例如：

  銷售市場

生產(chǎn)+成本控制

  采購市場

洞察企業(yè)“實質(zhì)控制人”：人品=產(chǎn)品

產(chǎn)品包括5大類：

品牌、合格品、次品、廢品、毒品

1、損益表——運營結(jié)果

   損益=益之而損+損之而益

    同樣的結(jié)果，再看資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

2、資產(chǎn)負債表——資產(chǎn)結(jié)構(gòu)+負債結(jié)構(gòu)

    同樣的結(jié)構(gòu)，再看現(xiàn)金流量

3、現(xiàn)金流量表——現(xiàn)金基礎(chǔ)

    同樣的流量，再看“行業(yè)優(yōu)勢+發(fā)展前景”

案例分享