房地產信托、股權信托、慈善信托理論與實務

課程背景：

家族信托是財富管理熱點領域，銀行、保險、三方財富公司、獨立家族辦公室、律師事務所、會計師事務所等機構紛紛介入，高凈值客戶面臨更多選擇的同時，因其固有高風險偏好，也產生了更多進階需求，特別是不滿足于僅有資金進入信托；同時，諸多機構分別秉持各自稟賦介入信托服務，但是否已能切實滿足客戶需求，供給側是否仍需更多改善，亦值得深思。

本課程旨在結合諸多實操案例，向學員分享更具有深度的家族信托服務，包括不動產信托、股權信托、慈善信托等，促使學員家族信托服務能力再上臺階。

課程收益： 

通過本課程的學習使學員能夠：

1. 進一步認識高凈值客戶尚未被滿足的財富規(guī)劃需求；

2. 深層次了解信托、保單、遺囑、身份規(guī)劃等工具在私人財富管理中的應用；

3. 拓展視野，了解更為多元化的私人財富規(guī)劃解決方案；

課程對象：具備一定經驗的家族信托從業(yè)人員

授課方式：方法論講解、實務案例、互動

課程大綱/要點：

一、家族信托架構設計的萬能公式

1. 信托五要素

1) 信托效力

2) 信托當事人

3) 信托財產

4) 信托權益

5) 信托稅費

另類資產信托，另類在哪里？

二、非上市股權信托實務

1. 談股權信托，必須熟悉家族企業(yè)爭產痛點

1) Gucci家族興衰史

2) 雙匯廢太子事件

2. 股權信托的基本架構

3. 股權信托如何置入信托

1) 標的篩選

2) 過戶流程：新設、并購還是重組

3) 股權過戶稅費問題及其應對

4) 惡意稅務籌劃的風險

4. 統(tǒng)籌規(guī)劃——股權信托的綜合架構設計

5. 不可忽視！內地股權信托的缺陷

6. 內地股權信托實務案例

1) 案例A：婚姻隔離+股權傳承

2) 案例B：債務隔離+股權傳承

3) 案例C：后代約束+股權傳承+稅務籌劃+資產配置

三、上市公司股票信托實務

1. 上市公司股票信托的基本架構

1) 股票減持型信托

2) 股票傳承型信托

2. 股票置入信托的程序與制約

1) A股股票交易程序

2) 證券交易規(guī)則制約

3. 股票信托中的稅費問題

4. 股票信托實務案例

1) 某上市公司減持型股票信托

2) 歐普照明實控人股票信托

5. 股票信托的缺陷

6. 股票信托，不僅是信托公司的信托

1) 姚記撲克實控人的資產架構

2) 廣義的股票信托

四、不動產信托實務

1. 不動產信托的基本架構

1) 自然人名下的不動產

2) 非房企業(yè)名下的不動產

3) 房地產企業(yè)名下的不動產

4) 身前不動產信托

5) 遺囑不動產信托

2. 不動產信托的稅費問題

3. 信托如何管理不動產

4. 不動產信托受益方式

5. 不動產信托中的公私聯(lián)動

6. 不動產信托實務案例

五、慈善信托實務

1. 公益慈善：共同富裕的新焦點

1) 共同富裕中的三次分配

2) 財富管理中的慈善趨勢

3) 慈善與資產配置

4) 慈善與家族傳承

2. 為什么選擇慈善信托

1) 高凈值人士的慈善需求

2) 共同富裕下的新慈善要求

3) 慈善工具的優(yōu)劣勢比較

4) 慈善信托的特征：獨立性、公益性、靈活性、監(jiān)督機制與參與性

3. 慈善信托的稅收抵扣問題

4. 慈善信托實務案例

1) 案例1：慈善信托作為家族治理平臺

2) 案例2：慈善信托與公益基金會的聯(lián)動

3) 案例3：慈善信托與家族定向慈善

4) 案例4：慈善信托、家族信托與私人財富的聯(lián)動

六、智者見同——回歸家族信托本意

統(tǒng)籌規(guī)劃視角下的家族信托

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