2022股權(quán)交易的涉稅規(guī)劃及管理

通過(guò)一天的學(xué)習(xí)，學(xué)員可以

? 全面了解掌握股權(quán)投資和企業(yè)重組的涉稅知識(shí)

? 股權(quán)投資的涉稅決策技巧

? 企業(yè)重組的稅務(wù)處理方法，依據(jù)和管控技巧

? 企業(yè)上市前個(gè)稅規(guī)劃技巧

? 通過(guò)案例分析，提升經(jīng)營(yíng)決策者對(duì)股權(quán)操控能力

? 企業(yè)董事長(zhǎng)、ＣＥＯ、總裁等企業(yè)經(jīng)營(yíng)者

? 副總裁、總經(jīng)理、高級(jí)經(jīng)理等企業(yè)高端人才

? 價(jià)值：課程全程干貨，解決企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)最關(guān)心的股權(quán)轉(zhuǎn)讓中的實(shí)操，投資以及重組決策，涉稅，風(fēng)險(xiǎn)及管控技巧

?  實(shí)戰(zhàn)：討論案例、學(xué)習(xí)的知識(shí)討論案例、學(xué)習(xí)的知識(shí)全部來(lái)源于老師在稅務(wù)機(jī)關(guān)和企業(yè)雙重工作經(jīng)歷的實(shí)踐積累

? 實(shí)用：防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)帶來(lái)“真金白銀”

通俗：案例豐富，以故事講道理，雅俗共賞

第一部分  股權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)操及節(jié)稅策略

（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓前的稅務(wù)盡職調(diào)查

    1盡職調(diào)查及其常見(jiàn)問(wèn)題

2盡職調(diào)查對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的影響

3稅務(wù)盡職調(diào)查的關(guān)注點(diǎn)(虛開(kāi)發(fā)票、逃避繳納稅款)

4稅務(wù)盡職調(diào)查如何實(shí)施

5稅務(wù)盡職調(diào)查案例分析

6真實(shí)案例：面對(duì)千萬(wàn)股轉(zhuǎn)稅款，稅局為何不查不罰？

(二）股權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)操及節(jié)稅

1案例：思維提升——股權(quán)轉(zhuǎn)讓如何從納稅一億到不交稅？

2股權(quán)轉(zhuǎn)讓如何規(guī)避土地增值稅？

股權(quán)轉(zhuǎn)讓交什么稅

什么情況下繳納土地增值稅

股權(quán)轉(zhuǎn)讓繳納土地增值稅分析辨識(shí)

土地增值稅高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目規(guī)避

土地增值稅的稅務(wù)籌劃方法

      3如何利用“大洗澡”進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓籌劃？

        先大洗澡再股權(quán)轉(zhuǎn)讓，大洗澡的正確方法

        未分配利潤(rùn)先處理再轉(zhuǎn)讓，債權(quán)、股權(quán)分別處理

        利用劃撥方式轉(zhuǎn)移股權(quán)

      4利用企業(yè)虧損的股轉(zhuǎn)規(guī)劃

      有限公司轉(zhuǎn)讓股權(quán)的稅務(wù)痛點(diǎn)

利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損稅務(wù)政策理解與分析

案例:股權(quán)轉(zhuǎn)讓中利用虧損抵減的稅務(wù)籌劃

案例:通過(guò)股權(quán)架構(gòu)調(diào)整利用虧損

案例:通過(guò)業(yè)務(wù)關(guān)系調(diào)整利用虧損

利用稅務(wù)政策和會(huì)計(jì)核算方法產(chǎn)生虧損

第二部分  重組實(shí)操及節(jié)稅策略

（一）公司分立涉稅風(fēng)險(xiǎn)及管控

1概念與類型

2分立重組業(yè)務(wù)的稅收法規(guī)框架

3 分立重組的所得稅稅務(wù)處理

4分立重組的其他稅種稅務(wù)處理

5案例分析：分立的涉稅風(fēng)險(xiǎn)管控案例

（二） 公司合并涉稅風(fēng)險(xiǎn)及管控

1概念與類型

2合并重組稅收法規(guī)框架

3合并重組的所得稅稅務(wù)處理

4合并重組的其他稅種稅務(wù)處理

5合并重組中的稅收籌劃

6合并稅收政策中存在的問(wèn)題及其改進(jìn)建議

7公司合并重組案例分析

（三）公司債務(wù)重組涉稅風(fēng)險(xiǎn)及管控

1概念與類型

2所涉法規(guī)概述

3債務(wù)重組的所得稅稅務(wù)處理

4 債務(wù)重組的其他稅種稅務(wù)處理

5 債務(wù)重組的分類及相關(guān)處理

6案例分析

第三部分 資本運(yùn)作個(gè)稅風(fēng)險(xiǎn)及管控策略  

   （一）企業(yè)上市常見(jiàn)稅務(wù)痛點(diǎn)

        1規(guī)避股改稅務(wù)成本的稅務(wù)籌劃

2降低股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅務(wù)成本的稅務(wù)籌劃

3實(shí)施全球財(cái)富配置的稅務(wù)籌劃

4上市后套現(xiàn)的稅務(wù)籌劃

5股權(quán)架構(gòu)調(diào)整的時(shí)機(jī)和步驟

        （二）企業(yè)上市個(gè)稅遺留問(wèn)題的解決

         1個(gè)稅問(wèn)題的梳理

2個(gè)稅問(wèn)題的的整改

3個(gè)人借款的處理

4向股東個(gè)人借款的處理

5其他應(yīng)收、應(yīng)付差異的處理

第四部分 若干籌劃技術(shù)方法

1：通過(guò)專利避稅，操作需要注意哪些問(wèn)題？

2：靈活用工平臺(tái)，能省稅嗎

3：公轉(zhuǎn)私，如何合法且納稅最少？

4：同掙五十萬(wàn)，為何稅差二十倍？

5：如何提取大額傭金？

6：一次性獎(jiǎng)金，有哪些坑？

7：作為公司的高薪人員，如何設(shè)計(jì)員工持股平臺(tái)？

8：作為老板，如何從公司低成本拿錢？

9：吹牛，也能省稅嗎？

10：不開(kāi)票，真的合算嗎？

11：為什么稅務(wù)局總查你？

12：你只知道研發(fā)加計(jì)？節(jié)稅效果差遠(yuǎn)了！

13：洼地可靠嗎？有可能被取締嗎？你別不信！

14：利息變違約金，免票免稅！你根本想不到！

15：土地使用稅也能少交？而且少交那么多？

16：如何調(diào)配進(jìn)項(xiàng)稅？如何借用進(jìn)項(xiàng)稅？沒(méi)見(jiàn)過(guò)這么玩的，，，

17：光知道增值稅管得嚴(yán)，不敢折騰？你錯(cuò)了！

18：廣告費(fèi)也能轉(zhuǎn)移利潤(rùn)？而且國(guó)家明文允許？

19：貍貓換太子，確認(rèn)企業(yè)損失，順利扣除！

20：利用數(shù)字化避稅？這也太會(huì)玩了吧？

案例分析、主題演講、互動(dòng)討論、情景模擬

1-2天（穿插討論、集中研討）

（以上為主要內(nèi)容，實(shí)際以課堂講課內(nèi)容為最終交付）

企業(yè)價(jià)值觀： 誠(chéng)信做人，負(fù)責(zé)做事，實(shí)效主義，追求共贏