財(cái)務(wù)報(bào)表分與舞弊識(shí)別

《財(cái)務(wù)報(bào)表分與舞弊識(shí)別》

主講：謝老師

任職經(jīng)歷：

曾任職于

交通銀行上海分行某支行柜員、對(duì)公賬戶經(jīng)理、客戶經(jīng)理

交通銀行上海分行公司業(yè)務(wù)部高級(jí)客戶經(jīng)理

交通銀行上海分行某支行副行長(zhǎng)

交通銀行上海分行小微企業(yè)組負(fù)責(zé)人

任職資格

《零售銀行》特約撰稿人、2018年度優(yōu)秀作者獎(jiǎng)

交通銀行總行兼職培訓(xùn)師（2013年度交行全國(guó)兼職講師大賽“十佳講師”）

《企業(yè)培訓(xùn)經(jīng)理》證書(shū)（人力資源與社會(huì)保障部教育中心頒發(fā)）

課程對(duì)象：

對(duì)公客戶經(jīng)理、對(duì)公團(tuán)隊(duì)主管、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、公司業(yè)務(wù)部部門人員

課程大綱/要點(diǎn)：

一、報(bào)表解讀

1、報(bào)表假在什么項(xiàng)目？

2、如何識(shí)別？

3、要求客戶提供什么資料？

4、如何對(duì)客戶報(bào)表進(jìn)行擠水分？

二、分析框架

1、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

2、財(cái)務(wù)管理

3、分析的整體框架

貸前分析

5C

貸后分析—資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的關(guān)注與還貸的穩(wěn)定性分析

非財(cái)務(wù)因素

三、分析體系

1、企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果評(píng)價(jià)

經(jīng)營(yíng)成果---利潤(rùn)質(zhì)量-- 8盞信號(hào)燈

財(cái)務(wù)狀況—資產(chǎn)質(zhì)量

案例--白送的企業(yè)我不要

2、基于報(bào)表的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)

三大類基礎(chǔ)指標(biāo)：

3、表外融資

案例：某公司表外融資，惹不起，躲得起

我國(guó)表外融資環(huán)境

房開(kāi)企業(yè)套貸案例解析

四、分析方法

銀行貸款須掌控的基本財(cái)務(wù)指標(biāo)

個(gè)案運(yùn)用及分析

現(xiàn)金流量表分析

1、準(zhǔn)則提供的空間

案例：總量不變結(jié)構(gòu)變

2、現(xiàn)金流收付時(shí)間

案例：延遲支付貨款和其他款項(xiàng)

3、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流直接造假識(shí)別：

案例：蕩著小船發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流造假

五、舞弊識(shí)別

案例：裝修隊(duì)討薪引質(zhì)疑，商界“大鱷”轟然倒下

商業(yè)銀行獲得的會(huì)計(jì)報(bào)告---“量身定做”

1、虛假財(cái)務(wù)報(bào)表的常見(jiàn)表現(xiàn)形式

銀行貸款財(cái)務(wù)報(bào)表的兩張臉

2、虛假財(cái)務(wù)報(bào)表的識(shí)別方法

實(shí)際操作---以現(xiàn)實(shí)案例為主---查賬技巧

3、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的識(shí)別技巧