中小企業(yè)授信風(fēng)險管理與不良貸款清收

一、 中小企業(yè)授信風(fēng)險控制的基本要求

1.滿足信貸政策要求

2.不得進行授信的六項業(yè)務(wù)

3.落實收益覆蓋風(fēng)險的要求

4. 還原真實信息

5.符合審慎性原則

5.堅持合規(guī)性原則

二、貸前盡職調(diào)查的規(guī)范要求

1. 設(shè)立獨立的授信工作盡職調(diào)查崗位，明確崗位職責(zé)和工作要求；

2. 授信工作盡職評價人員應(yīng)具備的授信專業(yè)知識和其他能力；

3. 對小企業(yè)授信的操作流程；

4. 授信工作人員違規(guī)操作須承擔(dān)的責(zé)任。

三、 對中小企業(yè)財務(wù)報告的分析

1. 介紹《資產(chǎn)負債表》、《利潤表》、《現(xiàn)金流量表》及相關(guān)科目的鉤稽關(guān)系，甄別報表的真?zhèn)涡裕?/span>

2. 企業(yè)經(jīng)營績效評價指標的判讀；

3. 根據(jù)行業(yè)類別，分析授信申請人的財務(wù)報表，著重分析資產(chǎn)、負債狀況，現(xiàn)金流狀況，未來一年內(nèi)到期的償債額、或有負債等；

4. 分析報表中存在修飾的原因，包括虛增利潤和隱藏利潤、會計政策的調(diào)整；

5. 授信申請人在他行的授信狀況；

6. 判讀財務(wù)指標，分析償債能力，進行綜合評價。

四、 對中小企業(yè)非財務(wù)因素的分析評價

1. 授信申請人在本行的業(yè)務(wù)往來的概況，人行征信系統(tǒng)中的資信狀況

2. 信息的采集；

3. 授信申請人成立時間、注冊資本、公司結(jié)構(gòu)及關(guān)聯(lián)企業(yè)、股東結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍及主營業(yè)務(wù)；

4. 非財務(wù)因素分析風(fēng)險提示；

5. 對客戶公司治理、管理層素質(zhì)、履約記錄、生產(chǎn)裝備和技術(shù)能力、產(chǎn)品和市場、行業(yè)特點以及宏觀經(jīng)濟環(huán)境等方面的風(fēng)險進行識別等非財務(wù)因素進行分析評價；

6. 對關(guān)聯(lián)企業(yè)授信時，應(yīng)統(tǒng)一評估審核所有關(guān)聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)負債、財務(wù)狀況、對外擔(dān)保以及關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的互保等情況。

7. 授信申請人的年銷售額、市場區(qū)域、市場份額、主業(yè)占銷售收入的比例、上下游主要客戶

8. 從事本行業(yè)的時間、行業(yè)情況、業(yè)務(wù)的主要競爭對手。

五、 借款人融資需求及還款來源分析

1. 授信產(chǎn)品介紹，表內(nèi)授信包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等；

2. 融資需求測算，估算借款人營運資金量；估算新增流動資金貸款額度；

3. 主要授信種類的風(fēng)險提示；

4. 了解還款來源與還款方式；若為抵押擔(dān)保，了解抵押物的變現(xiàn)能力。

六、 擔(dān)保條件分析

1. 介紹擔(dān)保的基本類型與適用《物權(quán)法》的相關(guān)規(guī)定

（1） 保證擔(dān)保

（2） 抵押擔(dān)保

（3） 質(zhì)押擔(dān)保

（4） 留置

2. 了解擔(dān)保人情況，與授信申請人的關(guān)系，財務(wù)狀況，銀行授信、或有負債情況；

3. 評價擔(dān)保人的擔(dān)保能力。

七、 綜合分析授信風(fēng)險，撰寫授信審查報告

1. 授信產(chǎn)品分析；

2. 還款來源分析；

3. 風(fēng)險及控制措施分析；

4. 定價分析；

5. 審查結(jié)論。

審查意見應(yīng)明確授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費、期限、償還方式、擔(dān)保條件、授信條件等內(nèi)容，并提示授信潛在風(fēng)險。

八、 中小企業(yè)授信產(chǎn)品介紹及風(fēng)險控制措施

1. 中小企業(yè)授信產(chǎn)品（案例介紹）

聯(lián)保貸款、供應(yīng)鏈融資、應(yīng)收賬款融資、小額信用貸款、融資租賃等

2. 三個辦法一個指引

3. 小企業(yè)的信貸風(fēng)險預(yù)警與退出機制

九、中小企業(yè)不良貸款清收的特殊技巧

1、不良貸款的基礎(chǔ)知識

（1）貸款分類及何謂不良

（2）不良貸款及客戶特征

（3）不良貸款構(gòu)成原因分析

2、不良貸款的管理

（1）不良貸款的分類

（2）不良貸款處置過程中的注意事項

3、不良貸款清收重點及難點剖析

（1）不良貸款清收重點

（2）不良貸款清收難點

4、不良貸款的催收技巧

（1）不良客戶特征及類型分析

（2）不同催收方法的催收技巧及差異

1、電話催收

2、信函催收

3、上門催收

（3）典型特征群體催收技法

1、公務(wù)員

2、小企業(yè)主

3、工薪階層

（4）不同類型貸款的催收技法

1、房貸

2、車貸

3、信用貸

4、、不良貸款催收流程及工具運用

（1）催收流程

1、準備工作

2、實施方案

3、總結(jié)分享

（2）工具使用

1、各種函件

2、通訊設(shè)備

6、不良貸款催收風(fēng)險規(guī)避

（1）法律風(fēng)險

（2）合規(guī)風(fēng)險

（3）人身風(fēng)險